Co je DIP?
DIP (Dlouhodobý investiční produkt) je nový daňový produkt zavedený v Česku od 1. ledna 2024. Umožňuje ti investovat do akcií, ETF fondů nebo dluhopisů a zároveň si odečíst tyto investice ze základu daně z příjmu.
Na rozdíl od penzijního připojištění nebo stavebního spoření si sám volíš, do čeho investuješ — a poplatky jsou mnohonásobně nižší.
Klíčová podmínka: Peníze musí zůstat v DIP účtu do dovršení 60 let věku a současně minimálně 10 let od zahájení. Pokud vybereš dříve, musíš dodanit celou odečtenou částku zpětně.
Kolik ušetříš na daních?
Výše daňové úspory závisí na tom, kolik investuješ a v jakém daňovém pásmu jsi:
| Měsíční vklad | Roční vklad | Úspora (15%) | Úspora (23%) |
|---|---|---|---|
| 500 Kč | 6 000 Kč | 900 Kč | 1 380 Kč |
| 1 000 Kč | 12 000 Kč | 1 800 Kč | 2 760 Kč |
| 2 000 Kč | 24 000 Kč | 3 600 Kč | 5 520 Kč |
| 4 000 Kč | 48 000 Kč | 7 200 Kč | 11 040 Kč |
* Maximum odpočtu je 48 000 Kč ročně. Pokud platíš solidární přirážku (příjmy nad 1,5× průměrná mzda), může být úspora ještě vyšší.
DIP vs. penzijní připojištění
| Parametr | DIP | Penzijní připojištění |
|---|---|---|
| Max. odpočet ročně | 48 000 Kč | 48 000 Kč |
| Státní příspěvek | Ne | Ano (až 340 Kč/měsíc) |
| Výběr investic | Volný (ETF, akcie) | Omezený (fondy penzijky) |
| Poplatky | Nízké (ETF 0,07–0,5%) | Vyšší (1–2% ročně) |
| Historická výkonnost | Vyšší (akciový trh) | Nižší |
| Věková podmínka | 60 let + min. 10 let | 60 let + min. 5 let |
Tip: DIP a penzijní připojištění se nevylučují — můžeš mít oboje a odečíst až 96 000 Kč ročně celkem. Podmínka je, že součet odpočtů nepřesáhne zákonný limit.
Jak otevřít DIP účet?
DIP účet otevřeš u vybraných brokerů a investičních platforem. Celý proces je online a trvá 15–30 minut.
- 1Vyber platformu — Portu, eToro nebo Patria nabízejí DIP účty. Porovnej níže.
- 2Otevři DIP účet — při registraci nebo v nastavení zvol typ účtu „DIP" nebo „Dlouhodobý investiční produkt".
- 3Vyber investiční strategii — pro důchod doporučujeme globální ETF (VWCE nebo MSCI World). Diverzifikace sníží riziko.
- 4Nastav pravidelný vklad — ideálně trvalý příkaz na začátku měsíce. I 500 Kč měsíčně za 30 let přinese výrazné výsledky.
- 5Uplatni odpočet v daňovém přiznání — broker ti každoročně zašle potvrzení pro daňové přiznání.
Kde otevřít DIP v Česku?
Česká robo-poradna. DIP otevřeš přímo v aplikaci, Portu vybere portfolio automaticky podle tvého věku a rizikového profilu.
Otevřít DIP na Portu →Globální platforma s nulovou provizí. DIP účet otevřeš v nastavení, investuješ do ETF sám dle vlastního výběru.
Otevřít DIP na eToro →Nejdůvěryhodnější volba. Patria Finance je regulována ČNB. Ideální pro konzervativnější investory hledající jistotu.
Otevřít DIP na Patria →Reálný příklad: co se stane za 30 let
Jana, 30 let, vkládá 2 000 Kč měsíčně do DIP
Celkový vklad za 30 let: 720 000 Kč
Daňová úspora za 30 let (15 %): ~108 000 Kč
Odhadovaná hodnota portfolia při 8 % p.a.: ~2 720 000 Kč
Jana tedy díky DIP dostane od státu zpět přes 100 000 Kč navíc a zároveň si vybuduje majetek přes 2,7 milionu Kč na důchod.
Na co si dát pozor
- Délka závazku — peníze jsou uzamčeny do 60 let a min. 10 let. DIP není pro krátkodobé spoření.
- Tržní riziko — hodnota ETF může klesnout. Proto volíme diverzifikovaná globální ETF a dlouhý horizont.
- Daňové přiznání — DIP odpočet musíš sám uplatnit v daňovém přiznání nebo přes zaměstnavatele.
- Změna zákona — podmínky DIP se mohou v budoucnu změnit. Sleduj aktualizace.
Začni spořit na důchod ještě dnes
Otevři DIP účet online za 15 minut a získej daňovou úsporu hned od příštího roku.